ODI境外投资备案：即境外直接投资，指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的。 国内投资者如果要在海外注册公司并直接在海外进行投资，那么首先需要做的就是境外投资备案ODI，如果没有做境外投资备案是不可以在境外进行任何投资项目活动的。

· 境外有实际项目进行（新设、并购境外企业，成立境外代表处）

· 已成立公司的企业想要将利润回流境内,需提供合规对外投资证明至银行 

· 外商投资企业开设资金本账户，股权涉及境内自然人或境内企业

· 企业开设NRA账户,股权穿透涉及境内自然人或境内企业 

· 境外企业上市合规需求以及境外成立股权激励平台  

哪些企业需要办理

ODI境外投资备案

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ODI境外投资备案对企业的要求

A：境内公司最好成立满一年以上；

B：最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告（不能出现亏损）；

C：净资产回报率（收益率）=净利润/所有者权益，最好高于5%，越高越好；

D：资产负债率=负债总额/资产总额，最好低于78%，越低越好。

ODI境外投资备案申请所需的材料：

A：发改委备案请示文件；

B：境外投资备案表；

C：营业执照复印件；

D：境外投资真实性承诺书；

E：企业拟设立或收购境外全资子公司的决议；

F：项目背景说明；

G：追溯至最终实际控制人的投资主体股权架构图；

H：资金证明（存款证明原件）；

I：审计报告。

发改委立项

向发改委部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。

商务部审批发证

商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资。

外汇管理局备案

银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报，外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

延申服务：37号文登记。

37号文登记允许境内个人到境外设立以融资为目的特殊目的公司，用于境外融资后返程投资境内。需要登记的信息包括：（1）境内居民的个人信息；（2）境内合法资产或权益（即“VIE公司”）的信息；（3）SPV（通常为境外的“BVI公司”）的信息。